Nieuwe werkgeversprogramma’s vergemakkelijken de terugbetaling van studieleningen

Vanaf 2025 zullen grote werkgevers in Nederland hun voordelen uitbreiden om werknemers de mogelijkheid te bieden hun DUO-studentenleningen af te lossen via individuele keuze-budgets. Deze stap wordt verwacht aanzienlijke belastingbesparingen te bieden. Het initiatief, dat al voorkomt in enkele collectieve arbeidsovereenkomsten (CAO’s), zal nu tienduizenden werknemers in diverse sectoren bereiken.

Het programma stelt werknemers in staat om hun keuze-budgets te gebruiken voor de aflossing van DUO-leningen, waardoor ze effectief inkomstenbelasting op de terugbetaalde bedragen kunnen vermijden. De deelnemende bedrijven omvatten ProRail, ING, KPN, Schiphol, het UWV en de Nederlandse overheid. Door gebruik te maken van deze belastingefficiënte optie kunnen werknemers duizenden euro’s besparen gedurende hun looptijd van de lening.

“De besparingen kunnen oplopen tot wel de helft van de totale studieleningen,” zei CNV-vakbondsvertegenwoordiger Justine Feitsma. Bijvoorbeeld, Jan, een ambtenaar met een lening van 15.000 euro, gebruikt jaarlijks 1.000 euro van zijn keuze-budget voor aflossingen. Deze aanpak bespaart hem elk jaar 530 euro aan belasting, wat resulteert in een totale belastingvoordeel van 7.965 euro over de looptijd van de lening. Evenzo ontvangt Chantal, die een lening van 30.000 euro heeft, een jaarlijkse uitkering van 1.050 euro door 2.000 euro via haar budget af te lossen, wat haar in totaal 15.810 euro bespaart.

Werkgevers stellen verschillende limieten in voor het bedrag dat van het keuze-budget aan DUO-leningaflossingen kan worden toegewezen. De Nederlandse overheid staat bijvoorbeeld een maximum van 2.000 euro per jaar toe, terwijl KPN 5.000 euro elke twee jaar biedt. Schiphol hanteert een maximum van 2.500 euro per jaar, en ING biedt een eenmalig maximum van 4.000 euro, te beginnen in april 2025. VGZ, dat het programma in 2024 heeft geïmplementeerd, zag dat de toegewezen middelen snel werden opgeëist, met 94 werknemers die gemiddeld 2.200 euro aan belastingvrije voordelen ontvingen.

Carlo Steenvoorden, HR-directeur bij KPN, benadrukte het belang van deze nieuwe voordelen. “Dit programma bespaart werknemers niet alleen aanzienlijk geld, maar maakt ons ook een aantrekkelijke werkgever, vooral voor jonge afgestudeerden die de arbeidsmarkt betreden,” zei hij.

De nieuwe aflossingsopties komen op een moment dat Nederlandse afgestudeerden steeds meer uitdagingen ondervinden bij het beheren van hun DUO-leningen. Stijgende rentetarieven, die zijn gestegen tot boven de 2,5 procent vanuit bijna nul, hebben extra financiële druk toegevoegd.

Volgens het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS) hadden ongeveer 1,6 miljoen mensen in Nederland begin 2023 studieleningen, waarvan één miljoen actief terugbetaalden. Voor velen heeft de schuld invloed op hun mogelijkheid om hypotheken te verkrijgen en beïnvloedt het hun financiële welzijn.

Feitsma benadrukte de mentale en financiële last van studieleningen. “Dit initiatief biedt jonge werknemers meer financiële ademruimte en verlicht een deel van de mentale stress die verbonden is aan langlopende schulden.”

Om gebruik te maken van het programma, dienen werknemers bewijs van hun jaarlijkse aflossingen in bij hun werkgever, die het bedrag belastingvrij vergoedt via het keuze-budget. Dit resulteert in directe besparingen op de inkomstenbelasting, waardoor leners hun aflossingen verder kunnen spreiden of sneller schulden kunnen aflossen.

De totale besparingen zijn afhankelijk van het inkomen en de belastingschijf van de werknemer. Sommige werknemers kunnen in de loop der tijd meer dan de helft van hun schuld besparen, waardoor het programma een van de meest financieel voordelige manieren van het gebruik van het keuze-budget is.

CNV pleit al langer voor dergelijke maatregelen en moedigt andere werkgevers aan om vergelijkbare programma’s aan te nemen. “Er zijn niet veel toepassingen voor het keuze-budget die zulke aanzienlijke besparingen opleveren,” zei Feitsma.